我国上市银行信息表露监管探讨

最近二十多年来,世界范围内发生了一系列的银行危机,对金融系统和整个社会经济造成了系统性的破坏性影响。适应银行业稳定、创新和发展的需要,国际银行业监管组织和各国银行监管当局不断深化银行监管改革,银行监管发生了很多深刻变革,其中一个重要的变化就是更加夸大|教学论文网|银行信息表露监管,银行信息表露监管“不仅是减少银行的风险,同时也是增加银行效率一个非常好的监管体制”,银行信息表露监管在银行监管中占据着非常重要地位。与此同时,近年来上市成为我国银行发展的主流,上市银行已经成为银行业主体,上市银行信息表露监管引起社会各界广泛关注。然而,从上市银行信息表露监管的运作和效率来看,我国上市银行信息表露监管还有待加强,我国在上市银行信息表露监管方面缺少系统研究。因此,研究我国上市银行信息表露监管包括我国上市银行信息表露监管的制度变迁、具体运行和制度完善等,具有重要的现实和理论意义。基于上述原因,作者着力建立起一个政府、市场和银行三位一体的上市银行信息表露监管的分析框架。全文以上市银行为落脚点,牢牢围绕信息表露监管这条主线,遵循理论(制度)分析——具体论证——对策建议的研究思路,展开论述。本文首先从上市银行信息表露监管的演变视角进行研究,具体分析了上市银行信息表露监管的历史发展,在此基础上,引入了制度分析,对国内外上市银行信息表露监管制度的发展进行研究和归纳,探究我国上市银行信息表露监管的制度路径与发展动因。然后,文章分析了上市银行信息表露监管构成,根据监管气力|教学论文范文|的不同,上市银行信息表露监管包括政府、市场和自律监管三个组成部分。文章以为|教育论文网|政府在上市银行信息表露监管中具有适当的边界,过度或不足都可能出现失效;我国上市银行信息表露的政府监管部分比如银监会和证监会产生了角色冲突和职能失调,需要协调配合;特别剖析了证监会成立10多年来主要的权力寻租与监管腐败案件,以为|教育论文网|对监管腐败最有效的防范是要压缩监管者手中的公共权利,加强教育,提高腐败的道德成本,淡化腐败动机,进一步完善制度以减少腐败机会。文章还分析了次贷危机中美国政府在信息表露监管中存在的问题。上市银行信息表露监管中的自律机制主要体现在公司治理、内部控制和银行业同业监管,对于信息表露的有效监管意义十分重大。文章根据刚刚出炉的2008年年报调查分析了目前我国所有14家上市银行的公司治理情况,以为|教育论文网|董事会、监事会和高级管理层在合规方面基本符合要求,但持股比例均偏低,股权激励不够。上市银行信息表露市场监管是指政府监管部分之外的其他市场监管者对上市银行信息表露活动与内容进行的监视管理活动。文章对1997-2007年间11家上市银行存款人约束效果进行回归实证分析,由于国家隐性保险的存在,存款人对银行的约束力微弱;还特别以大量实例深入剖析了媒体在上市银行信息表露监管中的表现形式、作用机制;根据2008年初股市融资事件谣传不断的事例,提出了互联网络中股市噪音和网络博客的治理问题。最后,文章就上市银行信息表露监管的完善建立了一个较系统的解决方案,从监管生态环境优化、监管制度完善两个层面提出了完善我国上市银行信息表露监管的具体对策建议。其中监管生态环境优化着眼于监管主体的外部环境的治理,为后者提供进一步的环境支持;监管制度完善则主要注重于制度本身的健全,二者各有侧重,互为补充,形成一个有机统一整体。本文的创新包括:一是视角比较新奇,与过去注重银行信息表露研究有所不同,第一次较系统地从监管视角研究了我国上市银行信息表露监管运行与监管制度完善;二是特别分析了上市银行信息表露监管的微观运行机制。大量事例表明,上市银行经常存在媒体首先揭露之后的被动式滞后表露,因此,开创性地提出媒体监视在上市银行信息表露监管中的表现形式主要有信息发布、信息揭露和信息评论三种,其中以信息揭露的监视力度最大;从2008年初股市融资事件出发提出要加强互联网络中股市噪音以及网络博客的治理问题等;三是根据最新的2008年报调查分析了目前所有14家上市银行的公司治理情况,以第一手最新资料较全面地论述了我国上市银行公司治理的发展;并对10年来我国11家上市银行存款人约束作用进行面板数据的实证研究;四是从生态学视角探讨了上市银行信息表露监管生态环境的优化,提出了制度完善的理念创新和建立多层次、功能互补的上市银行信息表露监管制度体系。【关键词】：上市银行信息表露监管监管生态环境
【论文提纲】：摘要5-7ABSTRACT7-16插图索引16-17附表索引17-18第1章绪论18-351.1选题背景及意义18-231.1.1上市银行信息表露监管是银行上市的必然结果181.1.2上市银行信息表露监管是高效安全现代银行体系的发展要求18-191.1.3上市银行信息表露监管是金融危机的实践总结19-201.1.4上市银行信息表露监管是国际监管机构的关注重点20-231.2文献综述23-301.2.1国内已有研究综述23-271.2.2国外已有研究综述27-291.2.3现有研究存在的不足29-301.3研究思路与研究方法30-311.4研究内容和创新31-35第2章上市银行信息表露监管理论基础35-492.1概念界定35-402.1.1信息与信息表露35-362.1.2监管与信息表露监管36-382.1.3上市银行信息表露监管的构成分析38-402.2上市银行信息表露监管的市场理论背景分析40-442.2.1有效市场理论40-412.2.2信息不对称理论41-422.2.3市场失灵42-442.3上市银行信息表露监管的政府理论背景分析44-472.3.1政府制度44-462.3.2政府失灵46-472.4上市银行信息表露监管中市场、政府关系演化47-482.5本章小结48-49第3章上市银行信息表露监管的制度变迁与现实考察49-763.1上市银行信息表露监管的历史分析49-563.1.1西方上市银行信息表露监管的发展49-523.1.2我国上市银行信息表露监管的演进52-563.2上市银行信息表露监管的制度分析56-623.2.1上市银行信息表露监管制度的具体考量56-593.2.2制度变迁理论与我国上市银行信息表露监管的演进59-623.3我国上市银行信息表露监管的现实考察62-743.3.1我国上市银行信息表露监管法律规范体系62-653.3.2我国上市银行信息表露监管内容规范体系65-693.3.3我国上市银行信息表露监管中表露层次体系69-723.3.4我国上市银行信息表露监管存在的主要问题72-743.4本章小结74-76第4章上市银行信息表露监管中的政府行为分析76-914.1上市银行信息表露政府监管行为的内涵与运行机制76-814.1.1上市银行信息表露政府监管行为的特征76-774.1.2政府在我国上市银行信息表露监管中的作用77-784.1.3上市银行信息表露政府监管行为的边界78-794.1.4上市银行信息表露政府监管行为失效分析79-814.2我国上市银行信息表露监管政府部分之间的协调与合作81-834.3政府监管腐败行为与制度约束分析83-884.3.1权力寻租与监管腐败83-864.3.2监管腐败防范的制度约束分析86-884.4次贷危机中信息表露政府监管存在的问题88-904.4.1政府监管部分对次贷预警信息失去警惕88-894.4.2政府对衍生产品的信息表露监管存在真空894.4.3政府对房贷机构的信息表露监管失控894.4.4银行表外投资实体信息不透明89-904.4.5政府对评级机构监管有限904.5本章小结90-91第5章上市银行信息表露监管中的自律机制分析91-1095.1上市银行信息表露自律监管的内涵与运行机制91-935.1.1上市银行信息表露自律监管的主要表现与动力机制91-925.1.2上市银行信息表露自律监管的运行保障92-935.2公司治理与我国上市银行信息表露监管93-1035.2.1上市银行公司治理的内涵93-975.2.2我国上市银行公司治理的现实考察97-1025.2.3公司治理对上市银行信息表露监管的作用102-1035.3内部控制与我国上市银行信息表露监管103-1065.3.1贸易|教育教学论文|银行内部控制的发展103-1045.3.2我国上市银行内部控制存在的问题104-1055.3.3内部控制对上市银行信息表露监管的影响105-1065.4银行同业监管在我国上市银行信息表露监管中的作用106-1085.4.1银行同业监管及其在信息表露监管中的作用106-1075.4.2我国银行同业监管的不足107-1085.5本章小结108-109第6章上市银行信息表露监管中的市场监管分析109-1326.1上市银行信息表露市场监管的内涵与表现109-1106.2上市银行信息表露市场监管有效的理性熟悉110-1126.3我国上市银行信息表露市场监管介入者的作用机制112-1186.3.1存款人112-1156.3.2股东115-1166.3.3次级债券持有人116-1176.3.4客户117-1186.4我国上市银行信息表露市场监管的作用机制118-1296.4.1会计师事务所118-1206.4.2评级机构120-1216.4.3媒体121-1296.5市场监管与政府监管的互补分析129-1316.6本章小结131-132第7章我国上市银行信息表露监管生态环境的优化132-1387.1我国上市银行信息表露监管生态环境的概念与特征132-1357.2我国上市银行信息表露监管生态环境的失衡135-1367.2.1监管制度环境失衡1357.2.2监管主体结构环境失衡1357.2.3监管生态外部环境失衡135-1367.3我国上市银行信息表露监管生态环境的优化136-1377.4本章小结137-138第8章我国上市银行信息表露监管制度的完善138-1608.1我国上市银行信息表露监管发展的方向考量138-1398.1.1我国上市银行信息表露监管的法治化1388.1.2我国上市银行信息表露监管的市场化138-1398.2我国上市银行信息表露监管制度的原则确立139-1418.3我国上市银行信息表露监管制度的理念创新141-1428.4我国上市银行信息表露监管评价的指标设想142-1458.5我国多层次功能互补的上市银行信息表露监管制度的完善145-1598.5.1规范政府监管部分权力边界充分发挥政府监管职能145-1508.5.2加强上市银行信息表露监管法制建设150-1518.5.3强化市场介入者监管功能充分发挥市场机制作用151-1528.5.4健全媒体的舆论监视机制152-1538.5.5构建我国上市银行信息表露监管预警体系153-1568.5.6规范我国上市银行内部运行机制156-1598.6本章小结159-160结论160-1631.结论160-1622.研究展望162-163参考文献163-170致谢170-171附录A攻读博士学位期间所发表的学术论文目录171-172